訂正有価証券報告書-第53期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	750百万円		847百万円
役員退職慰労引当金繰入額	29		33
役員退職慰労金	401		401
貸倒引当金繰入額	206		723
未払賞与	758		763
退職給付に係る負債	588		710
税務上の繰越欠損金(注) 1	1,582		2,522
たな卸資産評価損	337		280
減損損失	256		804
清算予定子会社に対する繰延税金資産	105		106
その他	1,748		2,219
繰延税金資産小計	6,765		9,414
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,149		△1,165
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,629		△3,899
評価性引当額小計	△3,778		△5,065
繰延税金資産合計	2,986		4,348
繰延税金負債
海外連結子会社の留保利益	△2,018		△2,267
固定資産評価差額	△116		△101
その他有価証券評価差額金	△402		△972
固定資産圧縮記帳	△187		△179
その他	△55		△258
繰延税金負債合計	△2,780		△3,781
繰延税金資産の純額	205		567

1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	17	102	118	155	171	1,017	1,582
評価性引当額	△17	△102	△111	△75	△131	△710	△1,149
繰延税金資産	-	-	6	80	39	307	433

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	102	118	124	92	135	1,948	2,522
評価性引当額	△102	△112	△71	△71	△109	△698	△1,165
繰延税金資産	-	6	53	21	25	1,249	1,356

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費損金不算入	1.4		0.3
連結子会社の繰越欠損金	0.1		7.5
海外子会社の税率差異	△9.1		△4.9
海外子会社からの受取配当金と留保金課税	2.5		2.2
評価性引当金の変動	4.8		△0.4
持分法による投資損失	3.0		1.3
負ののれん発生益	-		△16.8
その他	△1.1		2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2		21.8