有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	216百万円		234百万円
未払事業税	53		47
退職給付費用超過額	44		49
役員退職慰労引当金	195		217
未実現利益	43		45
投資有価証券評価損	39		36
固定資産減損損失	52		114
税務上の繰越欠損金(注)	278		305
資産除去債務	53		54
その他	139		179
繰延税金資産小計	1,116		1,284
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△278		△291
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△365		△442
評価性引当額小計	△643		△734
繰延税金負債との相殺	△328		△384
繰延税金資産合計	144		165
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,429		△1,435
圧縮記帳積立金	△204		△201
子会社株式取得時価評価	△151		△151
退職信託財産評価益	△38		△38
その他	△28		△26
繰延税金負債小計	△2,851		△1,853
繰延税金資産との相殺	328		384
繰延税金負債合計	△2,523		△1,469
繰延税金負債純額	△2,378		△1,303

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	15	59	115	43	30	13	278
評価性引当額	△15	△59	△115	△43	△30	△13	△278
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	26	113	39	26	14	85	305
評価性引当額	△13	△113	△39	△26	△14	△85	△291
繰延税金資産	13	-	-	-	-	-	13

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率 (調整) 住民税均等割等 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 役員賞与損金不算入額 評価性引当額の増減 持分法投資損益 連結子会社の適用税率差異 過年度法人税等 その他		30.5% 0.8 1.8 △0.0 1.3 1.8 △2.4 △1.4 8.8 △2.5		30.5% 0.9 1.7 △0.5 1.4 2.5 △3.6 △2.2 2.0 2.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率		38.7		35.6