有価証券報告書-第44期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	95,402千円		93,563千円
投資有価証券評価損	121,623		121,623
関係会社株式評価損	354,890		514,740
未払事業税	28,020		23,165
未払金	112,175		105,646
未払費用	26,036		25,096
賞与引当金	125,572		116,968
退職給付引当金	712,686		722,858
その他	146,531		152,867
繰延税金資産小計	1,722,938		1,876,530
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△649,134		△806,675
評価性引当額小計	△649,134		△806,675
繰延税金資産合計	1,073,804		1,069,855
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△259,342		△119,571
繰延税金負債合計	△259,342		△119,571
繰延税金資産の純額	814,461		950,283

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.77		4.93
住民税均等割	1.79		2.20
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.06		△14.78
評価性引当額の増減	4.08		10.94
税額控除	△4.73		△5.03
その他	0.00		△0.12
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.48		28.76