有価証券報告書-第67期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	297,228	千円		310,017	千円
役員退職慰労引当金	149,405			142,937
貸倒引当金	71,692			55,680
賞与引当金	303,397			301,862
固定資産未実現利益	60,873			69,654
未払事業税	33,595			53,831
減損損失	240,059			224,435
投資有価証券評価損	21,008			21,163
税務上の繰越欠損金	6,022			19,824
土地評価損	8,773			8,773
その他	129,212			131,255
繰延税金資産小計	1,321,268			1,339,436
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△6,022			△6,404
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△150,160			△182,771
評価性引当額小計	△156,182			△189,175
繰延税金資産合計	1,165,085			1,150,260
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△187,839			△395,110
土地評価益	△31,990			△28,442
関係会社留保利益	△113,256			△117,801
その他	△470			△66
繰延税金負債合計	△333,556			△541,420
繰延税金資産の純額	831,528			608,839

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1			0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8			△0.5
住民税均等割	0.8			0.7
評価性引当額の増減	△1.9			0.9
役員賞与引当金	1.2			1.0
受取配当金連結消去	0.7			0.4
持分法による投資損益	△0.3			△0.3
関係会社留保利益	0.1			0.1
のれん償却費	1.1			0.8
子会社取得関連費用	0.2			0.0
連結子会社との税率差	0.6			0.4
その他	0.9			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.3			34.8