有価証券報告書-第78期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	106,029	千円	119,237	千円
貸倒引当金	56,732	千円	45,789	千円
関係会社株式評価損	2,449	千円	2,449	千円
繰越欠損金	169,425	千円	216,669	千円
投資有価証券評価損	40,341	千円	58,950	千円
その他	169,987	千円	163,340	千円
繰延税金資産小計	544,966	千円	606,438	千円
評価性引当額	△193,572	千円	△233,166	千円
繰延税金資産合計	351,394	千円	373,272	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△160,957	千円	△186,620	千円
その他	△20,361	千円	△31,085	千円
繰延税金負債合計	△181,319	千円	△217,706	千円
繰延税金資産純額	170,075	千円	155,565	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%	0.12	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△0.61	%
外国子会社留保利益	-	%	0.23	%
住民税均等割	-	%	0.89	%
評価性引当額の増減	-	%	0.98	%
法人税額の特別控除	-	%	△3.93	%
その他	-	%	0.38	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	28.68	%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。