有価証券報告書-第81期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	126,737	千円	176,253	千円
貸倒引当金	51,745	千円	88,932	千円
関係会社株式評価損	2,521	千円	-	千円
繰越欠損金	223,287	千円	239,231	千円
投資有価証券評価損	49,383	千円	49,383	千円
その他	277,756	千円	300,852	千円
繰延税金資産小計	731,432	千円	854,654	千円
評価性引当額	△379,468	千円	△425,803	千円
繰延税金資産合計	351,964	千円	428,850	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△226,537	千円	△345,478	千円
その他	△490,756	千円	△641,860	千円
繰延税金負債合計	△717,293	千円	△987,338	千円
繰延税金資産純額	△365,329	千円	△558,488	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.10	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.53	%	-	%
外国子会社留保利益	1.04	%	-	%
海外子会社税率差異	△1.10	%	-	%
住民税均等割	0.73	%	-	%
評価性引当額の増減	3.65	%	-	%
法人税額の特別控除	△1.78	%	-	%
その他	2.85	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.64	%	-	%

当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。