有価証券報告書-第79期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	119,237	千円	123,644	千円
貸倒引当金	45,789	千円	42,314	千円
関係会社株式評価損	2,449	千円	2,449	千円
繰越欠損金	216,669	千円	158,442	千円
投資有価証券評価損	58,950	千円	47,973	千円
その他	163,340	千円	244,317	千円
繰延税金資産小計	606,438	千円	619,141	千円
評価性引当額	△233,166	千円	△205,986	千円
繰延税金資産合計	373,272	千円	413,154	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△186,620	千円	△240,098	千円
その他	△31,085	千円	△449,455	千円
繰延税金負債合計	△217,706	千円	△689,553	千円
繰延税金資産純額	155,565	千円	△276,398	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.12	%	0.11	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.61	%	0.23	%
外国子会社留保利益	0.23	%	7.46	%
住民税均等割	0.89	%	0.73	%
評価性引当額の増減	0.98	%	△0.48	%
法人税額の特別控除	△3.93	%	-	%
その他	0.38	%	1.00	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.68	%	39.67	%