有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	712,889 千円		673,839 千円
貸倒引当金	106,309		116,054
賞与引当金	3,669		16,513
契約負債	31,606		26,967
減価償却超過額	31,194		28,759
関係会社株式・出資金評価損	5,767		4,950
未払費用	5,489		6,806
棚卸資産評価損	104,504		117,779
その他	68,857		68,242
繰延税金資産小計	1,070,288		1,059,913
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△712,889		△652,262
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△357,399		△280,562
評価性引当額小計	△1,070,288		△932,824
繰延税金資産合計	-		127,088
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-		△6,475
前払年金費用	-		△10,030
その他有価証券評価差額金	△8,386		△18,740
繰延税金負債合計	△8,386		△35,246
繰延税金資産(負債)の純額	△8,386		91,842

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等	0.6		0.3
受取配当金	△0.2		△0.1
住民税均等割	16.0		5.3
評価性引当額	△66.7		△83.1
修正申告等による影響額	-		1.8
期限切れの繰越欠損金	3.6		-
その他	0.2		4.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△15.9		△40.4