有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	662,845 千円		702,751 千円
貸倒引当金	145,701		186,196
賞与引当金	18,348		18,882
契約負債	25,364		20,966
減価償却超過額	19,028		16,841
関係会社株式・出資金評価損	5,094		5,094
未払費用	7,974		6,160
棚卸資産評価損	78,017		279,525
繰延ヘッジ損益	3,013		-
その他	68,927		65,905
繰延税金資産小計	1,034,316		1,302,325
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△650,108		△702,751
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△260,651		△503,661
評価性引当額小計	△910,759		△1,206,412
繰延税金資産合計	123,557		95,912
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-		△4,340
前払年金費用	△14,200		△18,200
その他有価証券評価差額金	△18,963		△31,319
繰延税金負債合計	△33,163		△53,860
繰延税金資産(負債)の純額	90,393		42,051

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-%
(調整)
交際費等	0.3		-
受取配当金	△0.1		-
住民税均等割	4.6		-
評価性引当額	△33.8		-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.2		-
その他	△0.8		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.0		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。