有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	18,317	千円	23,439	千円
未払事業所税	6,223		6,277
賞与引当金	103,426		106,664
減損損失	133,408		131,182
役員退職慰労引当金	64,581		68,675
未払法定福利費	18,277		18,486
貸倒引当金	6,570		7,192
資産除去債務	17,678		23,397
その他	21,866		21,550
繰延税金資産小計	390,350		406,864
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△192,275		△186,781
評価性引当額小計	△192,275		△186,781
繰延税金資産合計	198,074		220,082
繰延税金負債
前払年金費用	△30,966		△34,431
固定資産圧縮積立金	△49,572		△49,490
その他有価証券評価差額金	△16,924		△37,199
その他	△7,217		△11,567
繰延税金負債合計	△104,681		△132,689
繰延税金資産の純額	93,393		87,393

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2
住民税均等割	1.5
評価性引当額の増減	0.2
税額控除	△4.7
その他	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2