有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,124	千円	21,262	千円
賞与引当金	114,461		123,817
減損損失	132,588		158,865
役員退職慰労引当金	60,041		64,038
未払法定福利費	19,453		20,973
資産除去債務	29,052		29,172
その他	37,503		42,411
繰延税金資産小計	415,225		460,541
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△199,262		△214,110
評価性引当額小計	△199,262		△214,110
繰延税金資産合計	215,963		246,430
繰延税金負債
前払年金費用	△37,613		△37,128
固定資産圧縮積立金	△50,834		△50,729
その他有価証券評価差額金	△22,845		△40,261
その他	△11,835		△10,882
繰延税金負債合計	△123,129		△139,001
繰延税金資産の純額	92,833		107,429

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△1.6
住民税均等割			1.1
評価性引当額の増減			0.9
税額控除			△3.7
その他			△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.4