有価証券報告書-第48期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			前連結会計年度 (平成30年2月28日)		当連結会計年度 (平成31年2月28日)
	繰延税金資産(流動)
	賞与引当金		16,150千円		15,788千円
	未払事業税		9,996千円		9,385千円
	未収入金計上額		24,786千円		-千円
	たな卸資産評価損		18,084千円		13,317千円
	その他		8,740千円		8,587千円
	繰延税金資産(流動)合計		77,758千円		47,079千円
	繰延税金負債(流動)との相殺		△3,080千円		△1,802千円
	繰延税金資産(流動)の純額		74,677千円		45,276千円
	繰延税金負債(流動)
	未払消費税等		△1,830千円		-千円
	前払労働保険料		△455千円		△284千円
	未収事業税		-千円		△721千円
	その他		△794千円		△796千円
	繰延税金負債(流動)合計		△3,080千円		△1,802千円
	繰延税金資産(流動)との相殺		3,080千円		1,802千円
	繰延税金負債(流動)の純額		-千円		-千円
	繰延税金資産(固定)
	未払役員退職慰労金		14,632千円		14,632千円
	従業員長期未払金		37,736千円		34,734千円
	税務上の繰越欠損金		34,632千円		61,608千円
	減損損失		14,046千円		13,105千円
	減価償却超過額		3,601千円		3,086千円
	資産除去債務		12,195千円		12,455千円
	その他		6,718千円		9,306千円
	繰延税金資産(固定)小計		123,564千円		148,930千円
	評価性引当額		△123,564千円		△148,836千円
	繰延税金資産(固定)合計		-千円		93千円
	繰延税金負債(固定)
	その他有価証券評価差額金		△81,202千円		△75,279千円
	その他		△787千円		△730千円
	繰延税金負債(固定)合計		△81,990千円		△76,010千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

			前連結会計年度 (平成30年2月28日)		当連結会計年度 (平成31年2月28日)
	法定実効税率		30.8%		30.8%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		2.3%		14.5%
	住民税均等割		9.9%		33.4%
	評価性引当額の増減額		△18.3%		48.2%
	連結子会社との実効税率差異等		0.3%		3.6%
	その他		△0.5%		0.5%
	税効果会計適用後の法人税等の負担率		24.5%		131.0%