有価証券報告書-第109期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	464,515千円		735,569千円
貸倒引当金	446,475千円		478,778千円
退職給付に係る負債	305,011千円		314,900千円
関係会社出資金評価損	241,602千円		335,734千円
減損損失	183,872千円		201,122千円
賞与引当金	158,823千円		146,001千円
未払事業税	30,894千円		48,676千円
その他	397,790千円		955,358千円
繰延税金資産小計	2,228,986千円		3,216,143千円
評価性引当額	△879,046千円		△930,852千円
繰延税金資産合計	1,349,939千円		2,285,291千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	474,593千円		850,816千円
退職給付に係る資産	442,421千円		655,714千円
繰延ヘッジ損益	84,015千円		93,571千円
土地評価差額	130,686千円		130,686千円
その他	57,867千円		65,196千円
繰延税金負債合計	1,189,584千円		1,795,986千円
繰延税金資産の純額	160,355千円		489,305千円
繰延税金負債の純額	-千円		-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
	(単位:%)		(単位:%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.5
住民税均等割等	0.7		0.6
評価性引当額の増減	11.2		△3.5
連結調整項目	3.8		3.0
その他	△0.5		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.0		31.1