有価証券報告書-第83期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)	当事業年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	22,281千円	23,050千円
未払金	55,600千円	36,048千円
その他	3,737千円	4,281千円
繰延税金資産(流動)合計	81,619千円	63,380千円
繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	89千円	-千円
繰延税金資産(流動)の純額	81,530千円	63,380千円
繰延税金資産(固定)
投資有価証券	145,981千円	145,981千円
退職給付引当金	241,042千円	246,937千円
貸倒引当金	523千円	497千円
長期未払金	19,354千円	18,796千円
資産除去債務	8,480千円	9,198千円
その他	3,695千円	3,404千円
繰延税金資産(固定)小計	419,078千円	424,817千円
評価性引当額	△175,971千円	△176,105千円
繰延税金資産(固定)合計	243,107千円	248,711千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	255,845千円	353,678千円
繰延税金負債(固定)の純額	12,738千円	104,966千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)	当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.75%	30.80%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.42%	0.40%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.11%	△0.14%
住民税均等割等	1.06%	1.18%
評価性引当額	△0.34%	0.01%
その他	△0.05%	0.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.73%	32.26%