有価証券報告書-第89期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	31,964	千円	46,560	千円
未払金	1,646	千円	1,647	千円
投資有価証券	146,464	千円	146,464	千円
退職給付引当金	19,955	千円	23,151	千円
退職給付信託	244,960	千円	244,960	千円
貸倒引当金	165	千円	113	千円
工事損失引当金	-	千円	1,952	千円
長期未払金	559	千円	559	千円
資産除去債務	14,277	千円	15,493	千円
その他	30,074	千円	41,691	千円
繰延税金資産小計	490,068	千円	522,596	千円
評価性引当額	△175,113	千円	△187,160	千円
繰延税金資産合計	314,954	千円	335,435	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	574,596	千円	1,048,486	千円
繰延税金負債合計	574,596	千円	1,048,486	千円
繰延税金資産(負債)の純額(△は負債)	△259,642	千円	△713,050	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.62	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.85	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.26	%	-	%
住民税均等割等	0.76	%	-	%
法人税の特別控除額	△1.07	%	-	%
評価制引当額	0.27	%	-	%
その他	0.11	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.28	%	-	%

(注)当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。