訂正有価証券報告書-第86期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	24,469千円	22,414千円
未払金	53,107千円	38,468千円
投資有価証券	145,981千円	145,981千円
退職給付引当金	9,886千円	11,959千円
退職給付信託	244,160千円	244,160千円
貸倒引当金	221千円	153千円
長期未払金	18,796千円	557千円
資産除去債務	11,514千円	13,517千円
その他	6,100千円	7,174千円
繰延税金資産小計	514,238千円	484,387千円
評価性引当額	△159,906千円	△160,663千円
繰延税金資産合計	354,332千円	323,724千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	235,598千円	290,553千円
繰延税金負債合計	235,598千円	290,553千円
繰延税金資産の純額	118,733千円	33,170千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.52%	30.52%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.19%	0.14%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.16%	△0.19%
住民税均等割等	0.82%	0.91%
評価性引当額	△0.79%	0.04%
その他	△0.32%	0.09%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.26%	31.50%