有価証券報告書-第84期(平成30年7月1日-令和1年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)	当事業年度 (2019年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	23,050千円	36,412千円
未払金	36,048千円	54,881千円
工事損失引当金	-千円	1,345千円
投資有価証券	145,981千円	145,981千円
退職給付引当金	246,937千円	11,563千円
退職給付信託	-千円	244,160千円
貸倒引当金	497千円	244千円
長期未払金	18,796千円	18,796千円
資産除去債務	9,198千円	10,358千円
その他	7,685千円	15,147千円
繰延税金資産小計	488,198千円	538,892千円
評価性引当額	△176,105千円	△177,012千円
繰延税金資産合計	312,092千円	361,880千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	353,678千円	303,682千円
繰延税金負債合計	353,678千円	303,682千円
繰延税金資産の純額	△41,585千円	58,197千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)	当事業年度 (2019年6月30日)
法定実効税率	30.80%	30.52%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.40%	0.24%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.14%	△0.11%
住民税均等割等	1.18%	0.74%
評価性引当額	0.01%	0.04%
賃上げ・生産性向上のための税制による控除	-%	△4.60%
その他	0.01%	△0.22%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.26%	26.61%