訂正有価証券報告書-第40期(平成31年1月21日-令和2年1月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第39期 (2019年1月20日)	第40期 (2020年1月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,465千円	14,499千円
貸倒引当金	84,165	140,648
たな卸資産評価損	45,281	48,872
関係会社出資金評価損	102,044	102,044
投資有価証券評価損	1,674	1,674
未払事業税	3,125	10,730
未払費用	―	7,657
資産除去債務	33,808	38,700
繰延ヘッジ損益	8,172	―
繰越欠損金	238,376	181,438
その他	25,003	19,256
繰延税金資産小計	556,117	565,522
評価性引当額	△202,964	△227,486
繰延税金資産合計	353,152	338,036
繰延税金負債
前払年金費用	△24,494	△21,337
資産除去債務に対応する除去費用	△17,098	△20,541
繰延ヘッジ損益	―	△17,747
その他有価証券評価差額金	△24,447	△42,352
繰延税金負債合計	△66,040	△101,977
繰延税金資産の純額	287,112	236,058

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第39期 (2019年1月20日)	第40期 (2020年1月20日)
法定実行税率	―	30.46%
(調整)
受取配当金等永久益金不算入項目	―	△12.70%
交際費等永久損金不算入項目	―	9.12%
住民税均等割等	―	12.00%
評価性引当額	―	16.54%
その他	―	1.05%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	56.47%

(注)前事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。