有価証券報告書-第43期(2022/01/21-2023/01/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第42期(2022年1月20日)	第43期(2023年1月20日)
繰延税金資産
貸倒引当金	74,322千円	154,162千円
棚卸資産評価損	46,345	34,029
関係会社出資金評価損	103,522	120,402
投資有価証券評価損	1,674	151
未払事業税	15,168	14,266
未払費用	6,092	6,092
資産除去債務	42,550	44,529
繰延ヘッジ損益	―	925
繰越欠損金	24,131	―
その他	17,771	5,989
繰延税金資産小計	331,577	380,548
将来減産一時差異等の合計に係る評価制引当額	△223,345	△271,093
評価性引当額小計	△223,345	△271,093
繰延税金資産合計	108,232	109,455
繰延税金負債
前払年金費用	△42,236	△58,911
資産除去債務に対応する除去費用	△22,047	△21,920
繰延ヘッジ損益	△4,964	―
その他有価証券評価差額金	△44,533	△61,450
その他	△60	△469
繰延税金負債合計	△113,842	△142,750
繰延税金資産の純額	―	―
繰延税金負債の純額	△5,610	△33,295

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳

	第42期(2022年1月20日)	第43期(2023年1月20日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
受取配当金等永久益金不算入項目	△2.68%	△4.19%
交際費等永久損金不算入項目	2.42%	1.61%
住民税均等割等	3.27%	5.34%
評価性引当額	0.73%	9.36%
その他	△0.65%	0.50%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.55%	43.08%