有価証券報告書-第44期(2023/01/21-2024/01/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第43期(2023年1月20日)	第44期(2024年1月20日)
繰延税金資産
貸倒引当金	154,162千円	442,731千円
棚卸資産評価損	34,029	43,318
関係会社株式評価損	―	3,482
関係会社出資金評価損	120,402	179,905
投資有価証券評価損	151	151
未払事業税	14,266	13,219
未払費用	6,092	6,092
資産除去債務	44,529	45,092
繰延ヘッジ損益	925	―
その他	5,989	5,080
繰延税金資産小計	380,548	739,072
将来減産一時差異等の合計に係る評価制引当額	△271,093	△625,677
評価性引当額小計	△271,093	△625,677
繰延税金資産合計	109,455	113,395
繰延税金負債
前払年金費用	△58,911	△61,423
資産除去債務に対応する除去費用	△21,920	△20,321
繰延ヘッジ損益	―	△2,427
その他有価証券評価差額金	△61,450	△39,971
その他	△469	△381
繰延税金負債合計	△142,750	△124,525
繰延税金資産の純額	―	―
繰延税金負債の純額	△33,295	△11,130

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳

	第43期(2023年1月20日)	第44期(2024年1月20日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
受取配当金等永久益金不算入項目	△4.19%	54.14%
交際費等永久損金不算入項目	1.61%	△5.37%
住民税均等割等	5.34%	△12.93%
評価性引当額	9.36%	△168.35%
その他	0.50%	0.30%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.08%	△101.76%