有価証券報告書-第62期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
棚卸資産	231,235千円		146,405千円
貸倒引当金	10,812		343
賞与引当金	6,338		10,635
未払事業税	20,712		10,518
その他	42,676		37,221
小計	311,775		205,125
評価性引当額	△83,188		△97,743
合計	228,586		107,381
繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	△440		△72
合計	△440		△72
繰延税金資産(固定)
有形固定資産	176,248		175,660
投資有価証券	36,900		36,900
貸倒引当金	2,058		12,488
退職給付引当金	586,852		590,205
資産除去債務	16,201		16,044
長期未払金	45,469		29,589
繰越欠損金	84,439		235,859
その他	16,629		17,925
小計	964,798		1,114,673
評価性引当額	△749,620		△922,991
合計	215,177		191,682
繰延税金負債(固定)
有形固定資産	△5,615		△5,432
その他有価証券評価差額金	△50,432		△150,279
海外子会社の未分配利益	△64		△1,878
合計	△56,112		△157,589
繰延税金資産の純額	387,211		141,400

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれ
ております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	228,146千円		107,308千円
固定資産-繰延税金資産	159,064		44,238
固定負債-繰延税金負債	-		△10,146

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
住民税均等割	5.0		9.6
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.6		4.1
評価性引当額の増減額	8.1		74.6
税率変更による影響	4.8		1.2
その他	△2.5		5.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	60.7		132.7