有価証券報告書-第66期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産(流動)
棚卸資産	44,730千円		42,592千円
貸倒引当金	772		105
賞与引当金	11,389		13,941
未払事業税	33,338		24,439
その他	35,544		27,458
小計	125,774		108,537
評価性引当額	△21,698		△15,583
合計	104,075		92,954
繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	△2,293		-
合計	△2,293		-
繰延税金資産(固定)
有形固定資産	151,237		136,043
投資有価証券	9,441		9,441
貸倒引当金	2,051		2,049
退職給付に係る負債	701,872		826,092
資産除去債務	14,437		14,374
長期未払金	6,767		6,767
繰越欠損金	58,779		27,971
その他	41,696		44,762
小計	986,284		1,067,501
評価性引当額	△602,009		△654,553
合計	384,274		412,948
繰延税金負債(固定)
有形固定資産	△2,993		△2,268
その他有価証券評価差額金	△202,792		△282,783
特別償却準備金	△3,482		△2,318
海外子会社の未分配利益	△12,179		△20,251
その他	△884		△458
合計	△222,332		△308,080
繰延税金資産の純額	263,724		197,822

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれ
ております。

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	101,782千円		92,954千円
固定資産-繰延税金資産	162,700		104,868
固定負債-繰延税金負債	△758		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
住民税均等割	1.2		1.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2		1.0
評価性引当額の増減額	△1.3		2.4
税率変更による影響	1.9		0.1
税額控除	△3.2		△2.3
その他	0.8		△3.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.7		29.8