有価証券報告書-第73期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	242,332千円		337,585千円
賞与引当金	14,809		21,711
未払事業税	62,653		52,355
貸倒引当金	3,213		2,632
有形固定資産	258,050		260,357
投資有価証券	9,855		9,855
退職給付に係る負債	998,865		1,050,252
資産除去債務	15,827		16,087
長期未払金	3,276		3,276
繰越欠損金	50,802		89,856
その他	100,870		168,341
繰延税金資産小計	1,760,558		2,012,312
評価性引当額	△938,702		△941,632
繰延税金資産合計	821,856		1,070,680
繰延税金負債
有形固定資産	△930		△497
その他有価証券評価差額金	△372,592		△432,289
海外子会社の未分配利益	△148,097		△184,543
その他	-		△1,611
繰延税金負債合計	△521,619		△618,942
繰延税金資産の純額	300,236		451,738

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
固定資産-繰延税金資産	300,424千円		452,332千円
固定負債-繰延税金負債	△187		△594

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	0.5		0.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.6
評価性引当額の増減額	0.4		0.0
税額控除	△0.2		△0.4
その他	1.0		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1		30.9