有価証券報告書-第61期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20,468	千円	20,712	千円
会員権評価損	10,938		10,938
事業用土地評価損	84,628		84,628
賞与引当金	130,378		108,956
退職給付に係る負債	63,139		62,260
役員退職慰労引当金	7,936		7,936
長期未払金	10,957		10,957
投資有価証券評価損	60,046		59,822
減価償却超過額	48,726		12,741
未払費用	41,473		54,932
その他	85,809		90,763
繰延税金資産小計	564,503		524,650
評価性引当額	△234,691		△229,672
繰延税金資産合計	329,812		294,977
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△204,894		△97,554
その他	△47		△83
繰延税金負債合計	△204,942		△97,638
繰延税金資産(負債)の純額	124,870		197,338

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.58		0.46
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.20		△0.19
住民税均等割	0.81		0.63
評価性引当額の増減	0.79		△0.27
持分法投資損益	△0.13		△0.34
のれんの償却	0.53		0.90
その他	△0.34		1.23
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.67		33.05