有価証券報告書-第64期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	35,618	千円	39,706	千円
会員権評価損	10,938		10,938
事業用土地評価損	84,628		84,628
賞与引当金	165,844		168,173
退職給付に係る負債	61,760		62,076
長期未払金	1,309		1,309
投資有価証券評価損	54,265		59,667
減価償却超過額	19,928		45,278
未払費用	55,253		79,280
その他	57,532		66,388
繰延税金資産小計	547,080		617,448
評価性引当額	△173,004		△189,201
繰延税金資産合計	374,075		428,247
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△193,268		△179,165
その他	△7,812		△918
繰延税金負債合計	△201,080		△180,083
繰延税金資産(負債)の純額	172,995		248,163

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。