有価証券報告書-第69期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
(繰延税金資産)
(流動資産)
未払賞与	155,020千円	158,859千円
商品評価損	43,851千円	46,238千円
未払事業税	36,150千円	22,020千円
貸倒引当金	3,568千円	2,391千円
繰越欠損金	5,319千円	-千円
その他	47,929千円	47,871千円
小計	291,841千円	277,380千円
(固定資産)
役員退職慰労引当金	213,902千円	231,050千円
退職給付に係る負債	121,115千円	136,526千円
貸倒引当金	16,812千円	574千円
投資有価証券評価損	1,381千円	1,364千円
減価償却費	1,954千円	874千円
減損損失	141,120千円	140,773千円
繰越欠損金	10,204千円	14,941千円
みなし配当	-千円	39,461千円
その他	1,551千円	16,816千円
小計	508,042千円	582,383千円
評価性引当額	△375,067千円	△320,964千円
繰延税金資産合計	424,816千円	538,800千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△73,192千円	△76,670千円
退職給付に係る資産	△204,203千円	△288,697千円
特別償却準備金	△19,925千円	△15,920千円
繰延税金負債合計	△297,321千円	△381,288千円
繰延税金資産の純額	127,494千円	157,511千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%	0.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.0%	△2.9%
住民税均等割額	1.0%	0.8%
のれん償却額	1.0%	-%
評価性引当額	3.5%	△3.4%
その他	1.8%	△1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.8%	24.5%