有価証券報告書-第68期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)	当連結会計年度 (平成29年6月30日)
(繰延税金資産)
(流動資産)
未払賞与	144,115千円	155,020千円
商品評価損	42,427千円	43,851千円
未払事業税	19,425千円	36,150千円
貸倒引当金	3,918千円	3,568千円
繰越欠損金	8,432千円	5,319千円
その他	46,784千円	47,929千円
小計	265,105千円	291,841千円
(固定資産)
役員退職慰労引当金	194,567千円	213,902千円
退職給付に係る負債	124,241千円	121,115千円
貸倒引当金	867千円	16,812千円
投資有価証券評価損	1,542千円	1,381千円
減価償却費	3,631千円	1,954千円
減損損失	141,393千円	141,120千円
繰越欠損金	-千円	10,204千円
その他	5,429千円	1,551千円
小計	471,673千円	508,042千円
評価性引当額	△336,356千円	△375,067千円
繰延税金資産合計	400,421千円	424,816千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△62,018千円	△73,192千円
退職給付に係る資産	△142,461千円	△204,203千円
特別償却準備金	△23,930千円	△19,925千円
繰延税金負債合計	△228,411千円	△297,321千円
繰延税金資産の純額	172,010千円	127,494千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)	当連結会計年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3%	0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	0.4%
住民税均等割額	2.0%	1.0%
のれん償却額	5.9%	1.0%
評価性引当額	2.5%	3.5%
税率変更による影響	0.3%	-%
その他	0.8%	1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.5%	38.8%