有価証券報告書-第22期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	2,066	百万円		2,067	百万円
賞与引当金	358			396
未払金	234			282
未払事業税及び未払事業所税	180			203
貸倒引当金	71			69
投資有価証券評価損	391			381
減価償却超過額	66			0
合併受入評価差損	312			312
資産除去債務	458			514
返金負債	778			794
その他	504			577
繰延税金資産小計	5,423			5,600
評価性引当額	△1,244			△1,264
繰延税金資産合計	4,178			4,335
繰延税金負債
合併受入評価差益	△101			△101
その他有価証券評価差額金	△1,448			△1,736
圧縮積立金	△184			△175
資産除去債務対応資産	△243			△290
返品資産	△709			△726
その他	△743			△710
繰延税金負債合計	△3,429			△3,741
繰延税金資産の純額	748			594

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6			△1.6
住民税均等割額	1.5			1.3
評価性引当額	3.5			0.2
法人税等の特別控除額	-			△0.7
その他	△0.0			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.3			29.8