有価証券報告書-第24期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	2,116	百万円		2,073	百万円
賞与引当金	406			434
未払金	292			356
未払事業税及び未払事業所税	207			207
貸倒引当金	383			380
投資有価証券評価損	392			384
減価償却超過額	0			8
合併受入評価差損	322			322
資産除去債務	743			742
返金負債	809			834
その他	652			689
繰延税金資産小計	6,326			6,435
評価性引当額	△1,969			△1,969
繰延税金資産合計	4,357			4,465
繰延税金負債
合併受入評価差益	△104			△104
その他有価証券評価差額金	△1,712			△1,930
圧縮積立金	△171			△163
資産除去債務対応資産	△495			△437
返品資産	△742			△746
その他	△797			△904
繰延税金負債合計	△4,023			△4,287
繰延税金資産の純額	333			178

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3			0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6			△1.4
住民税均等割額	1.3			1.1
評価性引当額	5.8			0.0
法人税等の特別控除額	△0.7			△0.8
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△0.2			-
その他	△0.2			△1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.3			28.4