有価証券報告書-第41期(2024/02/01-2025/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年1月31日)			当事業年度 (2025年1月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	77,596	千円		77,596	千円
貸倒引当金	25,561			25,325
減損損失	10,612			8,208
未払事業税	4,407			5,771
訴訟損失引当金	17,032			11,148
税務上の繰越欠損金	377,464			295,990
その他	870			870
繰延税金資産小計	513,546			424,911
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△377,464			△295,990
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△136,081			△128,921
評価性引当額小計	△513,546			△424,911
繰延税金資産合計	―			―
繰延税金資産の純額	―			―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年1月31日)	当事業年度 (2025年1月31日)
法定実効税率		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	税引前当期純損失で	8.8%
評価性引当額の増減 (繰越欠損金の期限切れを含む)	あるため注記を省略	△35.4%
法人住民税均等割	しております。	5.2%
その他		△4.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		5.2%