有価証券報告書-第42期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	9,032千円	8,935千円
未払事業税	7,194	5,086
退職給付引当金	36,880	42,330
役員退職慰労引当金	43,010	47,242
電話加入権評価損	775	775
ゴルフ会員権評価損	1,262	1,094
商品評価損	2,140	2,511
減価償却限度超過額	187	146
その他	2,781	4,408
繰延税金資産小計	103,266	112,533
評価性引当額	△35,592	△41,335
繰延税金資産合計	67,674	71,198
繰延税金資産の純額	67,674	71,198

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△0.2%	△0.2%
住民税均等割	0.3%	0.3%
評価性引当額の増減	1.1%	1.1%
留保金課税	2.1%	1.8%
その他	0.2%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1%	33.8%