有価証券報告書-第46期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	9,476千円	10,601千円
未払事業税	6,316	8,011
退職給付引当金	54,420	61,987
役員退職慰労引当金	51,395	49,111
電話加入権評価損	775	775
ゴルフ会員権評価損	1,265	1,244
商品評価損	2,644	3,914
減価償却限度超過額	44	15
減損損失	4,519	4,519
投資有価証券評価損	8,313	5,047
その他	2,350	2,944
繰延税金資産小計	141,522	148,173
評価性引当額	△66,269	△60,308
繰延税金資産合計	75,252	87,864
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△30,510	△136,794
繰延税金負債合計	△30,510	△136,794
繰延税金資産の純額(△は負債)	44,741	△48,929

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△0.3%	△0.3%
住民税均等割	0.3%	0.3%
評価性引当額の増減	0.8%	△0.8%
留保金課税	2.5%	2.3%
その他	1.0%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9%	32.7%