有価証券報告書-第34期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	68.084千円		75,518千円
未払事業税	16,400		9,920
たな卸資産評価損	28,622		33,419
未払費用	10,153		11,992
退職給付引当金	99,538		108,454
役員退職慰労引当金	38,391		20,998
未収入金	21,469		21,469
その他	8,338		19,226
繰延税金資産合計	291,000		301,000
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	289		-
その他	110		100
繰延税金負債合計	400		100
繰延税金資産の純額	290,600		300,900

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.7
住民税均等割	0.5		0.6
税額控除	△3.3		△4.1
その他	△0.7		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7		27.8