有価証券報告書-第69期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	3,194	百万円		429	百万円
資産除去債務	95			101
投資有価証券	1,258			1,091
関係会社株式	4,956			4,846
貸倒引当金	13,627			14,596
利息返還損失引当金	6,538			4,976
未払費用	225			240
未払事業税	374			222
ポイント引当金	31,024			32,139
債務保証損失引当金	2,143			2,424
その他の引当金	559			567
長期前受収益	313			181
繰越欠損金	3,992			-
繰延ヘッジ損失	208			184
その他	1,461			2,021
繰延税金資産小計	69,973			64,023
評価性引当額	△20,967			△21,030
繰延税金資産合計	49,005			42,993
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	16,236			11,778
繰延ヘッジ利益	5			-
繰延税金負債合計	16,241			11,778
繰延税金資産の純額	32,764			31,214

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.24		0.15
住民税均等割	0.32		0.29
受取配当金等の益金不算入	△1.77		△2.27
税率差異による期末繰延税金資産の減額修正	0.33		-
評価性引当額の増減	4.91		0.17
その他	△0.08		0.31
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.81		29.27