訂正有価証券報告書-第67期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア仮勘定	1,455百万円		1,466百万円
資産除去債務	83		88
投資有価証券	582		1,266
関係会社株式	4,482		4,826
貸倒引当金	11,931		10,751
利息返還損失引当金	7,056		8,846
未払費用	222		238
未払事業税	106		659
ポイント引当金	26,756		28,792
債務保証損失引当金	1,452		1,891
その他の引当金	492		507
長期前受収益	48		76
繰越欠損金	20,629		11,898
繰延ヘッジ損失	720		286
その他	1,059		1,765
繰延税金資産小計	77,079		73,363
評価性引当額	△15,814		△19,315
繰延税金資産合計	61,265		54,047
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	14,017		13,726
その他	532		9
繰延税金負債合計	14,549		13,736
繰延税金資産の純額	46,715		40,311

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.15		0.24
住民税均等割	0.23		0.32
受取配当金等の益金不算入	△0.25		△1.22
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	9.56		△2.07
評価性引当額の増減	△1.15		9.90
その他	1.26		△1.30
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.86		36.73