有価証券報告書-第74期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	115	百万円		59	百万円
資産除去債務	122			134
投資有価証券	1,627			903
関係会社株式	5,211			5,338
貸倒引当金	9,841			10,098
利息返還損失引当金	5,141			4,349
未払費用	440			575
未払事業税	524			421
ポイント引当金	38,588			39,177
債務保証損失引当金	2,389			2,250
その他の引当金	1,267			1,699
契約負債	2,271			2,178
繰延ヘッジ損失	156			89
その他	2,772			2,645
繰延税金資産小計	70,470			69,919
評価性引当額	△27,213			△25,511
繰延税金資産合計	43,256			44,408
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	9,665			13,642
繰延ヘッジ利益	99			98
その他	1			0
繰延税金負債合計	9,765			13,741
繰延税金資産の純額	33,490			30,666

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.11		0.12
住民税均等割	0.17		0.16
受取配当金等の益金不算入	△2.58		△3.36
評価性引当額の増減	0.44		△3.64
子会社合併による影響	-		△0.42
その他	0.00		△0.84
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.76		22.64