有価証券報告書-第70期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	429	百万円		7	百万円
資産除去債務	101			108
投資有価証券	1,091			1,317
関係会社株式	4,846			6,057
貸倒引当金	14,596			11,250
利息返還損失引当金	4,976			6,545
未払費用	240			212
未払事業税	222			625
ポイント引当金	32,139			33,663
債務保証損失引当金	2,424			2,409
その他の引当金	567			548
長期前受収益	181			238
繰延ヘッジ損失	184			128
その他	2,021			2,302
繰延税金資産小計	64,023			65,415
評価性引当額	△21,030			△25,468
繰延税金資産合計	42,993			39,946
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	11,778			3,500
繰延ヘッジ利益	-			27
繰延税金負債合計	11,778			3,528
繰延税金資産の純額	31,214			36,417

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.15		0.12
住民税均等割	0.29		0.21
受取配当金等の益金不算入	△2.27		△7.87
評価性引当額の増減	0.17		9.04
その他	0.31		△0.16
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.27		31.96