有価証券報告書-第72期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	1,300	百万円		605	百万円
資産除去債務	124			118
投資有価証券	1,828			1,465
関係会社株式	3,785			3,787
貸倒引当金	11,214			10,718
利息返還損失引当金	4,903			6,869
未払費用	327			388
未払事業税	325			551
ポイント引当金	34,664			36,244
債務保証損失引当金	2,544			2,447
その他の引当金	718			714
契約負債	642			2,345
繰延ヘッジ損失	96			31
その他	3,211			2,760
繰延税金資産小計	65,690			69,048
評価性引当額	△24,996			△25,543
繰延税金資産合計	40,693			43,505
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	9,587			8,967
繰延ヘッジ利益	33			60
その他	2			1
繰延税金負債合計	9,623			9,029
繰延税金資産の純額	31,070			34,475

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.07		0.11
住民税均等割	0.24		0.29
受取配当金等の益金不算入	△2.76		△3.48
評価性引当額の増減	4.49		2.40
子会社合併による影響	△12.33		-
その他	△0.15		0.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.18		30.02