有価証券報告書-第63期(平成31年3月21日-令和2年3月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2019年3月20日)	当連結会計年度 (2020年3月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	98百万円	88百万円
未払事業税・事業所税	49百万円	52百万円
退職給付に係る負債	76百万円	44百万円
ソフトウエア	37百万円	36百万円
減損損失	1,262百万円	1,186百万円
資産除去債務	421百万円	427百万円
繰越欠損金	291百万円	37百万円
役員退職慰労未払金	31百万円	30百万円
その他	413百万円	458百万円
繰延税金資産小計	2,682百万円	2,362百万円
評価性引当額(注)	△1,951百万円	△1,646百万円
繰延税金資産合計	730百万円	716百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△265百万円	△256百万円
資産除去債務に係る除去費用	△89百万円	△92百万円
その他有価証券評価差額金	△455百万円	△279百万円
その他	△16百万円	△20百万円
繰延税金負債合計	△826百万円	△649百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△96百万円	67百万円

(注)評価性引当額が305百万円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社サンデイリー㈱において、税務上の繰越欠損金の一部が期限切れとなり、これに係る評価性引当額が減少したことに伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月20日)	当連結会計年度 (2020年3月20日)
連結財務諸表提出会社の 法定実効税率	30.7%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.9%	1.0%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.4%	△0.6%
住民税均等割等	11.5%	16.0%
評価性引当額の増減	△1.1%	△11.8%
税額控除	△0.3%	―%
持分法投資損益	△0.7%	0.7%
その他	0.3%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	40.9%	36.1%