有価証券報告書-第67期(2023/03/21-2024/03/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2023年3月20日)		当連結会計年度 (2024年3月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	94	百万円	93	百万円
未払事業税・事業所税	40	百万円	61	百万円
ソフトウエア	46	百万円	35	百万円
減損損失	1,378	百万円	1,392	百万円
資産除去債務	419	百万円	424	百万円
繰越欠損金	178	百万円	156	百万円
役員退職慰労未払金	30	百万円	30	百万円
その他	402	百万円	417	百万円
繰延税金資産小計	2,591	百万円	2,611	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	△147	百万円	△155	百万円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△1,807	百万円	△1,780	百万円
評価性引当額小計	△1,954	百万円	△1,936	百万円
繰延税金資産合計	637	百万円	675	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△229	百万円	△221	百万円
資産除去債務に係る除去費用	△63	百万円	△57	百万円
その他有価証券評価差額金	△395	百万円	△659	百万円
退職給付に係る資産	△163	百万円	△176	百万円
その他	△70	百万円	△272	百万円
繰延税金負債合計	△922	百万円	△1,386	百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△285	百万円	△711	百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月20日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	31	-	-	-	-	147	178	百万円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△147	△147	百万円
繰延税金資産	31	-	-	-	-	-	31	百万円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月20日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	-	-	-	-	9	147	156	百万円
評価性引当額	-	-	-	-	△8	△147	△155	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	1	-	1	百万円

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月20日)		当連結会計年度 (2024年3月20日)
連結財務諸表提出会社の 法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	△0.8	%	0.6	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	0.6	%	△0.6	%
住民税均等割等	△12.4	%	10.4	%
評価性引当額の増減	△18.5	%	△2.0	%
持分法投資損益	0.0	%	△0.3	%
その他	0.1	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	△0.3	%	38.4	%