有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,407百万円		1,506百万円
賞与引当金	158		205
未払事業税等	56		87
契約負債	131		163
退職給付引当金	293		306
長期未払金	57		57
減損損失	507		926
資産除去債務	371		412
投資有価証券評価損	14		14
その他	140		151
繰延税金資産小計	3,139		3,831
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,309 △1,276		△1,193 △1,700
評価性引当額小計	△2,586		△2,893
繰延税金資産合計	553		937
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△42		△199
有形固定資産	△51		△71
固定資産圧縮積立金	△11		△11
無形固定資産	-		△213
繰延税金負債合計	△105		△496
繰延税金資産の純額	448		441

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。		30.61%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			44.11
住民税均等割			63.76
抱合せ株式消滅差損			55.22
連結子会社合併による繰越欠損金の引継ぎ			△239.60
連結子会社合併による影響			△134.83
のれん償却額			19.46
のれん減損損失			58.39
評価性引当額の増減			160.54
その他			1.27
税効果会計適用後の法人税等の負担率			58.94