有価証券報告書-第45期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
繰越外国税額控除	2,404	百万円	2,502	百万円
有形固定資産	2,343	百万円	1,913	百万円
税務上の繰越欠損金	1,340	百万円	2,106	百万円
関係会社株式	843	百万円	843	百万円
資産除去債務	557	百万円	564	百万円
その他	1,028	百万円	684	百万円
繰延税金資産小計	8,518	百万円	8,614	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△1,340	百万円	△2,106	百万円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△7,177	百万円	△6,507	百万円
評価性引当額小計	△8,518	百万円	△8,614	百万円
繰延税金資産合計	―	百万円	―	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	10	百万円	17	百万円
差入保証金	86	百万円	70	百万円
その他	69	百万円	75	百万円
繰延税金負債合計	166	百万円	162	百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△166	百万円	△162	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
評価性引当額の増減	12.6	%	△9.3	%
住民税均等割等	0.5	%	△43.8	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.2	%	16.8	%
その他	0.5	%	△3.3	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	43.9	%	△9.2	%