有価証券報告書-第45期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)		当事業年度 (2019年2月28日)
繰延税金資産(流動)
ポイント引当金	64,085千円		62,757千円
賞与引当金	95,194		99,086
未払事業税	20,915		18,526
未払金	16,433		18,353
未払費用	13,913		14,968
店舗閉鎖損失引当金	13,790		-
その他	11,989		11,960
繰延税金資産小計	236,322		225,652
評価性引当額	△9,159		△8,682
繰延税金資産合計	227,162		216,970
繰延税金資産(固定)
有形固定資産	1,100,921		1,117,040
無形固定資産	69,648		71,492
長期前払費用	17,857		18,657
退職給付引当金	83,320		74,706
債務保証損失引当金	9,793		8,559
投資有価証券	11,987		11,987
資産除去債務	214,037		237,735
その他	21,189		22,707
繰延税金資産小計	1,528,758		1,562,886
評価性引当額	△363,125		△364,962
繰延税金資産合計	1,165,632		1,197,924
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除却費用	87,858		101,256
土地評価差額	29,400		29,400
その他	18,283		16,241
繰延税金負債合計	135,542		146,898
繰延税金資産の純額	1,030,089		1,051,026

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)		当事業年度 (2019年2月28日)
法定実効税率	30.69%		30.69%
(調整)
住民税均等割	9.58		38.60
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.58		4.66
評価性引当額の増減	0.55		0.97
税額控除	△5.22		-
その他	△1.50		△0.70
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.67		74.22