有価証券報告書-第75期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)	当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	29,799千円	11,689千円
賞与引当金	252,561千円	254,214千円
未払社会保険料	40,157千円	40,223千円
未払金(確定拠出年金未移換分)	289,042千円	220,121千円
受注損失引当金	2,648千円	―千円
退職給付引当金	980,979千円	996,848千円
役員退職慰労引当金	3,015千円	3,015千円
投資有価証券評価損	8,108千円	8,108千円
その他	64,491千円	82,117千円
繰延税金資産小計	1,670,805千円	1,616,339千円
評価性引当額	△25,283千円	△26,067千円
繰延税金資産合計	1,645,522千円	1,590,271千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	294,100千円	468,294千円
繰延税金負債合計	294,100千円	468,294千円
繰延税金資産純額	1,351,422千円	1,121,977千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)	当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%	0.5%
住民税均等割	5.8%	4.6%
評価性引当額	△1.9%	0.1%
その他	△0.2%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.3%	35.3%