有価証券報告書-第79期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	11,672千円	11,229千円
賞与引当金	261,697千円	279,431千円
未払社会保険料	45,953千円	49,493千円
未払金(確定拠出年金未移換分)	43,224千円	―千円
退職給付引当金	939,138千円	896,503千円
投資有価証券評価損	8,108千円	7,982千円
その他	120,861千円	141,174千円
繰延税金資産小計	1,430,657千円	1,385,814千円
評価性引当額	△25,327千円	△25,986千円
繰延税金資産合計	1,405,330千円	1,359,827千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	796,391千円	939,064千円
繰延税金負債合計	796,391千円	939,064千円
繰延税金資産純額	608,939千円	420,762千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.3%
住民税均等割	3.3%	2.4%
評価性引当額	0.1%	0.1%
賃上げ促進税制による税額控除	―	△1.6%
その他	△0.7%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.7%	31.2%