有価証券報告書-第78期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)	当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	9,667千円	11,672千円
賞与引当金	268,078千円	261,697千円
未払社会保険料	43,428千円	45,953千円
未払金(確定拠出年金未移換分)	95,531千円	43,224千円
退職給付引当金	983,388千円	939,138千円
投資有価証券評価損	8,108千円	8,108千円
その他	89,226千円	120,861千円
繰延税金資産小計	1,497,429千円	1,430,657千円
評価性引当額	△24,540千円	△25,327千円
繰延税金資産合計	1,472,888千円	1,405,330千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	440,736千円	796,391千円
繰延税金負債合計	440,736千円	796,391千円
繰延税金資産純額	1,032,152千円	608,939千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)	当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7%	0.4%
住民税均等割	9.3%	3.3%
評価性引当額	0.2%	0.1%
その他	△0.9%	△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.9%	33.7%