有価証券報告書-第77期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)	当事業年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	10,710千円	9,667千円
賞与引当金	257,175千円	268,078千円
未払社会保険料	40,890千円	43,428千円
未払金(確定拠出年金未移換分)	157,204千円	95,531千円
退職給付引当金	1,007,856千円	983,388千円
投資有価証券評価損	8,108千円	8,108千円
その他	102,609千円	89,226千円
繰延税金資産小計	1,584,556千円	1,497,429千円
評価性引当額	△23,561千円	△24,540千円
繰延税金資産合計	1,560,995千円	1,472,888千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	627,737千円	440,736千円
繰延税金負債合計	627,737千円	440,736千円
繰延税金資産純額	933,257千円	1,032,152千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)	当事業年度 (2022年9月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.7%
住民税均等割	3.0%	9.3%
評価性引当額	△0.2%	0.2%
その他	△0.2%	△0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.4%	39.9%