訂正有価証券報告書-第39期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	1,343,123千円		1,066,921千円
資産除去債務	425,510		444,395
減価償却費	258,763		315,820
棚卸資産評価損	107,478		96,892
退職給付に係る負債	162,976		168,064
賞与引当金	135,308		139,226
未払報奨金	16,696		16,907
未払事業税	48,021		27,221
繰越欠損金(注)	887,700		1,048,676
その他	348,280		346,923
繰延税金資産小計	3,733,858		3,671,051
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△887,700		△1,048,676
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△863,804		△830,018
評価性引当額小計	△1,751,504		△1,878,694
繰延税金資産合計	1,982,353		1,792,356
繰延税金負債
資産除去債務に係る除去費用	△100,753		△98,344
負債調整勘定	△49,072		△23,632
連結子会社評価差額金	△89,108		△89,108
その他	△9,514		△6,428
繰延税金負債計	△248,448		△217,514
繰延税金資産の純額	1,733,904		1,574,841

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	887,700	887,700
評価性引当額	-	-	-	-	-	887,700	887,700
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(※2)-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 連結子会社株式会社アルカンシエルの税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産につきましては、評価性引当額を計上しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	1,048,676	1,048,676
評価性引当額	-	-	-	-	-	1,048,676	1,048,676
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(※2)-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 連結子会社株式会社アルカンシエルの税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産につきましては、評価性引当額を計上しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
永久に損金算入されない項目	△0.2
住民税均等割	△1.5
子会社との税率差異	7.7
評価性引当額の増減額	△57.2
その他	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△20.3