有価証券報告書-第36期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	712,585千円		781,248千円
資産除去債務	428,454		383,191
減損損失	401,204		365,768
たな卸資産評価損	84,366		97,244
退職給付に係る負債	133,028		139,160
賞与引当金	112,519		126,574
ポイント引当金	46,109		15,341
未払報奨金	34,652		30,823
未払事業税	40,221		40,094
繰越欠損金(注)2	61,099		123,429
その他	218,337		299,422
繰延税金資産小計	2,272,578		2,402,300
評価性引当額(注)1	△662,971		△621,602
繰延税金資産合計	1,609,607		1,780,697
繰延税金負債
資産除去債務に係る除去費用	△187,799		△174,824
負債調整勘定	△124,025		△100,279
連結子会社評価差額金	△89,108		△89,011
その他	△35,183		△25,362
繰延税金負債計	△436,117		△389,477
繰延税金資産の純額	1,173,489		1,391,219

(注)1 評価引当額が41,369千円減少しております。この減少の主な内容は、株式会社アイエーオートバックスの税効果会計における会社分類の変更によるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	38,447	78,524	6,457	-	-	-	123,429
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	38,447	78,524	6,457	-	-	-	(※2)123,429

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金123,429千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産を全額計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断したため、評価性引当額を認識しておりません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.6%
(調整)
永久に損金算入されない項目	10.5		2.1
住民税均等割	15.9		2.1
子会社との税率差異	△30.3		1.1
のれん償却額	16.2		2.0
評価性引当額の増減額	192.2		△3.3
その他	△0.7		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	234.6		34.6