有価証券報告書-第45期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	382,146千円		369,320千円
賞与引当金	20,130千円		19,907千円
未払事業税・事業所税	20,344千円		17,129千円
転貸損失引当金	2,909千円		―千円
投資有価証券	12,177千円		12,177千円
子会社株式評価損	24,123千円		59,523千円
貸倒引当金	2,192千円		2,192千円
退職給付引当金	51,228千円		55,585千円
役員退職慰労引当金	39,449千円		43,422千円
減損損失	223,284千円		234,065千円
その他	7,049千円		4,486千円
繰延税金資産小計	785,036千円		817,809千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△366,618千円		△315,653千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△268,814千円		△364,332千円
評価性引当額小計	△635,431千円		△679,986千円
繰延税金資産合計	149,604千円		137,823千円
繰延税金負債
有形固定資産過大計上	△28,437千円		△23,234千円
繰延税金負債合計	△28,437千円		△23,234千円
繰延税金資産の純額	121,167千円		114,588千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため記載しておりません。